Встановлення достовірної інформації про кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності юридичних осіб є важливим елементом системи фінансового моніторингу.
Протягом дев'яти місяців 2021 року Державною службою фінансового моніторингу України направлено до правоохоронних органів 933 матеріали щодо фінансових операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) коштів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму і фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та іншими злочинами, передбаченими Кримінальним кодексом України, на загальну суму 81,9 млрд гривень. Відтак, очевидним є високий ризик використання в Україні юридичних осіб для цілей відмивання коштів та фінансування тероризму, що вимагає наявності у держави усієї повноти інформації щодо здійснення фінансових операцій, їх ініціаторів та осіб, в інтересах яких вони могли здійснюватися.
Запровадження ефективної процедури розкриття юридичними особами інформації про кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності є складовою міжнародних зобов'язань України, зокрема щодо гармонізації національного законодавства з вимогами Директиви Європейського Парламенту і Ради (ЄС) 2015/849 "Про запобігання використанню фінансової системи для цілей відмивання грошей або фінансування тероризму, про внесення змін до Регламенту Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 648/2012 та про скасування Директиви Європейського Парламенту і Ради 2005/60/ЄС та Директиви Комісії 2006/70/ЄС", а також 8-ї і 25-ї рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF).
Водночас передбачена законодавством чинна процедура подачі юридичними особами інформації про кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності державному реєстратору для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань є доволі складною та в окремих випадках потребує додаткових роз'яснень уповноваженими державними органами.
Метою проекту Закону є спрощення подання інформації про кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності юридичними особами, що вносяться до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, прискорення перевірки поданих відомостей, створення системи методологічної допомоги юридичним особам при визначенні кінцевих бенефіціарних власників та структури власності.
Прийняття Закону спростить та пришвидшить подання юридичними особами інформації про кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб –підприємців та громадських формувань, дасть змогу підвищити ефективність проведення фінансового моніторингу, сприятиме виконанню міжнародних зобов'язань України у відповідній сфері.
