Мінфін оприлюднив проєкт Положення про фінмоніторинг для «своєї категорії» СПФМ

Даний документ приведе у відповідність ряд законодавчих актів по фінмону

Міністерство фінансів України повідомило про оприлюднення проєкту наказу «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство фінансів України» (далі – проєкт наказу), який було розроблено з метою приведення у відповідність до положень Закону України від 06 грудня 2019 року № 361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі – Закон № 361).

Згідно Закону № 361 Мінфін є суб’єктом державного фінансового моніторингу, що здійснює державне регулювання і нагляд у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (далі – ПВК/ФТ) за такими СПФМ:

• суб’єктами аудиторської діяльності;
• бухгалтерами, суб’єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;
• суб’єктами господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;
• суб’єктами господарювання, що надають посередницькі та/або консультаційні послуги під час здійснення операцій з нерухомим майном;
• суб’єктами господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них;
• суб’єктами господарювання, які здійснюють торговельну діяльність культурними цінностями та/або надають посередницькі послуги в такій діяльності;
• суб’єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри.

Мінфін як суб’єкт державного фінансового моніторингу в межах повноважень зобов’язаний встановити для вказаних вище суб’єктів господарювання вимоги для належної організації та проведення ними первинного фінансового моніторингу, передбачені Законом № 361.

Проєкт наказу спрямовано на встановлення загальних вимог Мінфіну щодо виконання вказаними вище суб’єктами господарювання вимог законодавства з питань фінансового моніторингу та втрату чинності наказу № 1160.

Даним проєктом наказу передбачається затвердження «Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство фінансів України», і встановлення вимог до відповідних суб’єктів господарювання щодо виконання ними норм законодавства у сфері ПВК/ФТ, зокрема щодо:

• заходів для належної організації та проведення первинного фінансового моніторингу, належної системи управління ризиками;
• призначення працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу;
• правил фінансового моніторингу, програми проведення первинного фінансового моніторингу та інших внутрішніх документів з питань фінансового моніторингу, єдиних правил із питань запобігання та протидії групи, учасниками якої є СПФМ;
• проведення навчальних заходів, підготовки персоналу (працівників) СПФМ щодо виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;
• здійснення належної перевірки клієнтів (представників клієнтів), особливостей та надійних джерел для здійснення належної перевірки;
• спрощених та посилених заходів належної перевірки клієнта;
• особливостей використання агентів та здійснення належної перевірки третіми особами;
• забезпечення виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;
• порядку зупинення та поновлення здійснення фінансових операцій;
• порядку замороження активів, що пов’язані з тероризмом та його фінансуванням, розповсюдженням зброї масового знищення та його фінансуванням;
• надання особами повідомлень про порушення у сфері запобігання та протидії, порядку їх розгляду;
• проведення внутрішніх перевірок діяльності СПФМ на предмет дотримання законодавства у сфері запобігання та протидії;
• порядку подання на запит Мінфіну інформації та/або документів (висновків, рішень), копій документів або витягів з документів.

Закріплені у проєкті наказу положення допоможуть вказаним вище СПФМ врегулювати порядок належної організації і проведення первинного фінансового моніторингу, належної системи управління ризиками легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення та інших дій, необхідних для забезпечення запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.

Проєкт наказу враховує вимоги стандартів Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму (FATF) та є складовою міжнародних зобов’язань стандартам, рівнозначним тим, які було прийнято Європейським Союзом, та імплементацію яких передбачено Угодою про асоціацію між Україною.

Читайте також:

• Держфінмоніторинг пропонує до розгляду міжнародний методологічний досвід у сфері антилегалізаційного стримування
• Затверджено Методологію визначення юридичною особою КБВ
• Про порядок здійснення нагляду Мінфіном, Мін’юстом, Мінцифрою в сфері фінмоніторингу
• Довідник країн Check√Lists FinAP: оновлено та розширено