Мінфін оновив критерії ризику легалізації (відмивання) злочинних доходів

Міністерство Фінансів України наказом №465 від 28.12.2022року (зареєстровано в Мін'юсті 09.02.2023 за №258/39314) затвердило нові критерії ризиків легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення.

Міністерство Фінансів України наказом №465 від 28.12.2022року (зареєстровано в Мін'юсті 09.02.2023 за №258/39314) затвердило нові критерії ризиків легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення. Цей наказ набере чинності з дня його офіційного опублікування.

Мінфіном оновлено критерії на виконання вимог частини третьої статті 7 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», якою передбачено, що Мінфін встановлює критерії ризиків, які використовують у своїй діяльності суб’єкти первинного фінансового моніторингу, крім суб’єктів, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких у сфері запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, здійснюється Національним банком України.

Установлено критерії ризиків легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення, які у власній діяльності повинні використовувати відповідні СПФМ, а саме:

• критерії ризику за типом клієнта,
• критерії ризику, що пов'язані з географічним розташуванням держави проживання (перебування, реєстрації) клієнта або установи, через яку він здійснює передачу (отримання) активів;
• критерії ризику за типом (видом) послуги (продукту) та за способом (каналом) надання чи отримання послуги (продукту).

Ці Критерії використовуватимуть у власній діяльності такі суб'єкти первинного фінансового моніторингу:

- професійні учасники ринків капіталу (крім банків), включаючи Центральний депозитарій цінних паперів, крім осіб, які провадять діяльність з організації торгівлі фінансовими інструментами;

- професійні учасники організованих товарних ринків;

- постачальники послуг, пов'язаних з обігом віртуальних активів;

- спеціально визначені суб'єкти (крім осіб, які надають послуги в межах трудових правовідносин):

• • адвокатські бюро, адвокатські об'єднання та адвокати, які здійснюють адвокатську діяльність індивідуально;
  • нотаріуси;
  • суб'єкти господарювання, що надають юридичні послуги;
  • особи, які надають послуги щодо створення, забезпечення діяльності або управління юридичними особами;
  • суб'єкти аудиторської діяльності;
  • бухгалтери, суб'єкти господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;
  • суб'єкти господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;

- суб'єкти господарювання, що надають посередницькі та/або консультаційні послуги під час здійснення операцій з нерухомим майном;

- суб'єкти господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них;

- суб'єкти господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри;

- суб'єкти господарювання, які здійснюють торговельну діяльність культурними цінностями та/або надають посередницькі послуги в такій діяльності.

Оцінку за критеріями ризику, що пов'язані з географічним розташуванням можна здійснити за допомогою довідника країн в сервісі Check√Lists FinAP™ в"ІНФОРМАЦІЙНОМУ ДОВІДНИКУ КРАЇН".

Читайте також:

• Міністерством Фінансів України оприлюднено проєкт наказу щодо критеріїв ризиків