11 березня 2024 р. FATF оновила своє керівництво щодо оцінки ризиків для Рекомендації 25 FATF щодо бенефіціарної власності та прозорості правових домовленостей. Нововведення доповнюють існуючі інструкції щодо Рекомендації 24 щодо юридичних осіб і спрямовані на те, щоб допомогти зацікавленим сторонам з державного та приватного секторів ефективніше впроваджувати нові вимоги.
Посібник спрямований на те, щоб допомогти країнам і приватному сектору краще зрозуміти, як вимоги прозорості застосовуються до правових угод. У ньому містяться практичні рекомендації щодо того, як зрозуміти й оцінити ризики відмивання грошей і фінансування тероризму, пов’язані з трастами та подібними правовими угодами. Він пояснює вимоги FATF щодо отримання адекватної, точної та актуальної інформації про бенефіціарну власність для експрес-трастів та подібних правових угод, а також висвітлює механізми перевірки цієї інформації. Керівництво підкреслює важливість міжнародного співробітництва, враховуючи те, що такими домовленостями потенційно можуть зловживати для сприяння транскордонному відмиванню грошей або фінансуванню тероризму.
Рекомендації відображають внесок громадських консультацій і широку взаємодію з приватним сектором та іншими зацікавленими сторонами. Це керівництво завершує комплексну роботу, спрямовану на підвищення прозорості бенефіціарної власності в усьому світі. Посилені стандарти та рекомендації FATF у цій сфері допоможуть виявити корупціонерів, осіб, які ухиляються від санкцій, відмивають гроші та ухиляються від сплати податків, які приховують або відмивають своє злочинне майно чи діяльність у підставних компаніях чи інших складних структурах, а також у трастах чи інших законних угодах.
FATF оцінить виконання країнами цих вимог під час майбутнього раунду взаємних оцінок.
Оновлена версія Рекомендації 25 - формат pdf.
Читайте також:
