Швейцарія оновила національну оцінку ризиків, пов’язаних із юридичними особами та трастами. Аналіз показав, що рівень ризику залежить не стільки від юридичної форми структури, скільки від наявності реальної господарської діяльності. Про це повідомила народна депутатка Ольга Василевська-Смаглюк.
Які компанії вважаються найбільш ризиковими
За її словами, найвищий рівень ризику мають доміциліарні компанії — структури, які не здійснюють реальної господарської діяльності та переважно використовуються для володіння й управління активами. Особливу увагу привертають такі компанії, якщо вони є частиною складних транскордонних структур.
Водночас іноземні юридичні особи продемонстрували вищий рівень ризику порівняно зі швейцарськими. Їхній середній індекс ризику становить 2,5 бала з 5 проти 1,6 бала для швейцарських компаній. Підкуп посадових осіб фігурував у 26,1% повідомлень щодо іноземних структур, тоді як щодо швейцарських — у 5,8%. Тяжкі податкові злочини згадувалися у 11,3% випадків проти 3,5% відповідно.
Окремою зоною ризику залишаються трасти. У 40,3% повідомлень щодо них фінансова розвідка не змогла встановити предикатний злочин, що може свідчити про недостатню прозорість таких структур.
Швейцарія вже посилює систему протидії відмиванню коштів: країна запроваджує реєстр бенефіціарних власників та розширює вимоги у сфері AML на окремі послуги юристів, нотаріусів і фідуціаріїв.
Водночас певні прогалини залишаються. Зокрема, надання юридичної адреси для реєстрації компанії без її фактичної присутності поки не підпадає під відповідні вимоги.
Читайте також:
