Набрав чинності 04 липня 2023 року Порядок здійснення нагляду у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення за діяльністю суб’єктів первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснюють Міністерство фінансів, Міністерство юстиції, Міністерство цифрової трансформації, затверджений постановою КМУ від 16 червня 2023 р. № 662
Цей Порядок визначає процедуру здійснення Мінфіном, Мін’юстом, Мінцифрою нагляду у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (далі - сфера запобігання та протидії) за діяльністю суб’єктів первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких вони здійснюють, зокрема, шляхом проведення планових/позапланових виїзних перевірок і планових/позапланових безвиїзних перевірок.
Дія Порядку поширюється на суб’єктів первинного фінансового моніторингу (їх відокремлені підрозділи), державне регулювання та нагляд у сфері запобігання та протидії за діяльністю яких відповідно до пунктів 3-5 частини першої статті 18 Закону України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” здійснюється:
- Мінфіном - суб’єктів аудиторської діяльності; бухгалтерів; суб’єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку; суб’єктів господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування; суб’єктів господарювання, що надають посередницькі та/або консультаційні послуги під час здійснення операцій з нерухомим майном; суб’єктів господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них; суб’єктів господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри; суб’єктів господарювання, які провадять торговельну діяльність культурними цінностями та/або надають посередницькі послуги в такій діяльності;
- Мін’юстом - адвокатських бюро, адвокатських об’єднань та адвокатів, які провадять адвокатську діяльність індивідуально; нотаріусів; суб’єктів господарювання, що надають юридичні послуги; осіб, які надають послуги із утворення, забезпечення діяльності або управління юридичними особами;
- Мінцифрою - постачальників послуг, пов’язаних із обігом віртуальних активів.
Мінфін, Мін’юст (а також за його дорученням територіальні органи Мін’юсту), Мінцифри (далі - суб’єкти державного фінансового моніторингу) мають право проводити планові/позапланові перевірки, зокрема виїзні/безвиїзні.
Підставою для проведення суб’єктом державного фінансового моніторингу планової перевірки суб’єкта первинного фінансового моніторингу щодо дотримання вимог законодавства у сфері запобігання та протидії є включення його до плану-графіка проведення перевірок суб’єктів первинного фінансового моніторингу на відповідний квартал. План-графік оприлюднюється на офіційному веб-сайті суб’єкта державного фінансового моніторингу не пізніше ніж за 10 робочих днів до початку кварталу, на який затверджується план-графік проведення перевірок.
Планова перевірка передбачає перевірку відповідності діяльності суб’єкта первинного фінансового моніторингу вимогам законодавства у сфері запобігання та протидії протягом періоду, який підлягає перевірці. Перевіркою охоплюється перелік питань щодо дотримання суб’єктом первинного фінансового моніторингу вимог законодавства у сфері запобігання та протидії за видом (видами) діяльності.
Читайте також:
