Нагляд здійснюється з урахуванням ризик-орієнтованого підходу та повідомлень банків про порушення граничних строків розрахунків за ЗЕД-операціями
Державна податкова служба України звертає увагу суб’єктів зовнішньоекономічної діяльності на важливість дотримання вимог валютного нагляду задля уникнення можливих ризиків.
Відповідно до частини другої статті 11 Закону України №2473-VIII «Про валюту і валютні операції», валютний нагляд здійснюється з урахуванням ризик-орієнтованого підходу. Одним з основних тригерів для нагляду є надходження від уповноважених банків повідомлень про порушення граничних строків розрахунків за ЗЕД-операціями.
Основними причинами є:
- ненадання резидентом до банку повного пакета документів;
- подання реєстру митних декларацій у банк, який не обслуговує резидента;
- зарахування коштів на рахунок, не зазначений у митній декларації;
- неподання до банку інформації про внесення змін до митної декларації (аркуш коригування тощо).
Щоб уникнути зайвих перевірок і надмірного листування, ДПС рекомендує суб’єктам ЗЕД:
своєчасно надавати до банку повний комплект документів;
інформувати банк про будь-які зміни до митних декларацій;
забезпечувати узгодженість даних у митній декларації та платіжних документах.
Належне виконання цих рекомендацій допоможе:
- зменшити кількість перевірок;
- оптимізувати витрати часу та ресурсів;
- покращити взаємодію з банківськими установами та податковими органами.
ДПС продовжує роботу в межах реалізації Національної стратегії доходів до 2030 року, розвиваючи сучасну сервісну модель і впроваджуючи систему управління ризиками дотримання законодавства. Зокрема, у 2023 році було затверджено Концепцію функціонування системи управління податковими ризиками (СУПР), яка сприяє ефективному та прозорому адмініструванню податків і валютного контролю.
Читайте також:
Читайте далі
У держмоніторингу пояснили, як працює міжнародна фінансова розвідка. У період повномасштабної збройної агресії Російської Федерації протидія транснаціональним фінансовим злочинам набула
Мінфін оприлюднив нові податкові ініціативи, що пропонують запровадити для бізнесу та громадян. Міністерство фінансів України підготувало законопроєкт про внесення змін до Податкового
До відома суб’єктів первинного фінансового моніторингу щодо порядку відображення інформації про учасника (ів) підозрілої фінансової діяльності – клієнта суб’єкта. Враховуючи
FinAP – RegTech-компанія, яка створює програмне забезпечення та цифрові рішення для управління ризиками та комплаєнсу.
Інформація про продукти:
Техпідтримка:
Навігація:
© 2015 – 2026 FinAP ® – всі права захищені
