FATF

Що таке FATF та її списки

FATF це міжнародна організація, основною метою якою є боротьба з відмиванням грошей, фінансуванням тероризму і іншими фінансовими злочинами. Головна мета FATF полягає в розробці та пропаганді стандартів та політик, спрямованих на запобігання використанню фінансової системи для легалізації незаконних доходів та фінансування тероризму.

Одним з основних інструментів FATF є формування списків країн, що вважаються високоризиковими з точки зору відмивання грошей та фінансування тероризму. Ці списки включають:

• Список “Чорний” (Blacklist): Це список країн, які FATF вважає некооперативними в боротьбі зі відмиванням грошей та фінансуванням тероризму. Країни, що потрапляють до цього списку, можуть стикатися з обмеженнями і санкціями у фінансовій сфері.
• Список “Сірий” (Greylist): Цей список включає країни, які ще не повністю виконали рекомендації FATF у сфері боротьби зі відмиванням грошей та фінансуванням тероризму. Країни зі списку “Сірих країн” вважаються високоризиковими, і вони зобов’язані прийняти заходи для вдосконалення своєї фінансової системи.

FATF: історія та основне завдання

Financial Action Task Force був створений в 1989 році на ініціативу G7 (групи семи розвинених країн) з метою боротьби зі злочинністю в сфері фінансів. Організацію заснували країни-члени G7, а пізніше до неї приєдналися інші країни і юрисдикції.

Основні завдання FATF:

• Боротьба з відмиванням грошей.
• Боротьба з фінансуванням тероризму.
• Оцінка та нагляд.
• Законодавча та політична рекомендації.
• Міжнародне співробітництво.

Financial Action Task Force розробляє рекомендації, що стосуються боротьби зі відмиванням грошей та фінансуванням тероризму. Основні рекомендації FATF надаються в рамках 40 рекомендацій, які включають широкий спектр сфер і заходів. Ось загальний перелік цих рекомендацій:

• Політичні зобов’язання. Країни повинні прийняти національні стратегії, закони і структури, щоб ефективно боротися з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму.
• Законодавчий каркас і кримінальні санкції. Країни повинні встановити адекватне законодавство, яке криміналізує відмивання грошей, фінансування тероризму і пов’язані злочини, та передбачити ефективні санкції.
• Фінансова система та її нагляд. Країни повинні встановити механізми для ідентифікації та відстеження фінансових транзакцій, забезпечення відповідності банків та інших фінансових установ нормам FATF, а також забезпечити ефективний нагляд.
• Превентивні заходи для фінансових установ. Фінансові установи повинні застосовувати превентивні заходи, включаючи клієнтську ідентифікацію, моніторинг транзакцій та зберігання записів.
• Антитерористичні заходи. Країни повинні прийняти заходи для запобігання та виявлення фінансування тероризму, включаючи блокування активів терористичних організацій.
• Міжнародне співробітництво. Країни повинні співпрацювати між собою та обмінюватися інформацією для боротьби зі злочинністю в фінансовій сфері.
• Технічна допомога та навчання. FATF надає технічну допомогу та навчання країнам для підвищення їх здатності ефективно боротися з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму.
• Це лише загальний перелік рекомендацій FATF. Деталізовані інструкції та рекомендації можна знайти в “Методології оцінки та нагляду FATF ” та інших документах, що оприлюднюються FATF.

Загальні засоби боротьби з відмиванням грошей у світовому масштабі

Існують й інші організації та засоби, які використовуються у світовому масштабі для боротьби з відмиванням грошей.

• Група світових банків (Global Banks’ AML Initiative).
• Спеціальна програма ООН з боротьби з наркотиками і злочинністю (UNODC). UNODC займається координацією та підтримкою міжнародних зусиль у боротьбі зі злочинністю, включаючи відмивання грошей.
• Міжнародна фінансова корпорація (IFC). IFC, яка є частиною Групи Всесвітнього банку, займається розвитком приватного сектору в країнах-членах.
• Міжнародна асоціація боротьби з відмиванням грошей (ACAMS).
• Інтерпол грає важливу роль у координації міжнародних зусиль у боротьбі зі злочинністю, включаючи відмивання грошей.

Чорний та «сірий» списки FATF і що вони передбачають?

FATF складає чорний та “сірий” списки, які є інструментами для оцінки та моніторингу країн щодо їхньої дієвості у боротьбі з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму.

1. Чорний список (Blacklist). Чорний список FATF включає країни, які не приймають або не реалізовують ефективні заходи проти відмивання грошей і фінансування тероризму. Країни, які знаходяться в цьому списку, вважаються високоризиковими з точки зору фінансової злочинності і можуть ставати об’єктом міжнародних санкцій та обмежень.
2. Сірий список (Greylist). Сірий список FATF включає країни, які зобов’язуються вжити конкретних заходів для поліпшення своїх систем проти відмивання грошей та фінансування тероризму. Країни в сірому списку визнаються FATF як країни з недоліками у своїх системах та нормативно-правових засадах. Вони зобов’язані вжити відповідних заходів для вирішення цих недоліків та покращення своєї дієвості у боротьбі з фінансовою злочинністю.

Як працюють «обхідні» механізми?

В сучасному світі існують “Обхідні” механізми є способами, за допомогою яких особи або організації намагаються уникнути або обминути правила, закони або контрольні механізми, які призначені для регулювання певної сфери діяльності. Ці механізми можуть бути використані в різних контекстах, включаючи фінансову, податкову, правову, торговельну тощо.

Приклади обхідних механізмів:

• Використання офшорних компаній. Офшорні компанії знаходяться в країнах з низьким рівнем регулювання та оподаткування. Вони можуть використовуватись для приховування власності, маскування походження коштів і уникнення оподаткування.
• Комплексні структури власності. Шарові компанії та складні структури власності можуть використовуватись для затруднення виявлення справжніх власників або походження активів.
• Трансграничні операції та вирішення. Злочинці можуть використовувати трансграничні операції та вирішення для переміщення грошей через кілька країн з метою запобігання виявленню.
• Використання криптовалют. Криптовалюти, такі як Bitcoin, можуть використовуватись для анонімного переміщення грошей через границі і уникнення традиційного фінансового контролю. Вони можуть забезпечувати певну ступінь анонімності та недоступність для державних органів.

Чим загрожує банкам співпраця з клієнтами з країн чорного списку?

Співпраця банків з клієнтами з країн, що перебувають в чорному списку FATF або інших подібних списках, може мати наступні наслідки та загрози для банків:

• Поширеність ризику. Співпраця з клієнтами з таких країн підвищує ризик для банків стати залученими до незаконних або сумнівних операцій, а також може погіршити їх репутацію.
• Законодавчі обмеження. Банки, що співпрацюють з клієнтами з країн чорного списку, можуть стикатися з обмеженнями та вимогами щодо збільшеного контролю та звітності.
• Втрата репутації. Співпраця з клієнтами з країн чорного списку може негативно вплинути на репутацію банку.
• Міжнародні санкції. Країни, які перебувають в чорному списку, можуть бути об’єктом міжнародних санкцій. Банківська співпраця з клієнтами з таких країн може порушити санкційні режими та призвести до втрати доступу до міжнародних фінансових ринків або інших обмежень.

У зв’язку з цим, банки повинні бути особливо уважними при співпраці з клієнтами з країн, що перебувають в чорному списку. Крім того, банки повинні дотримуватися всіх вимог іншого регулювального законодавства, що стосується співпраці з клієнтами з високим ризиком.