Електронні гроші та віртуальні активи

Електронні гроші та їх роль у сучасній економіці

Електронні гроші (також відомі як цифрові гроші або електронні платежі) є формою грошових коштів, які зберігаються та обробляються електронними засобами замість традиційних паперових або металевих готівкових засобів. Вони існують у цифровій формі та можуть використовуватися для здійснення різноманітних фінансових операцій, таких як платежі за товари та послуги, перекази коштів, інвестування тощо.

Основні характеристики електронних грошей:

• Електронне зберігання. Електронні гроші зберігаються на електронних носіях, таких як комп’ютери, смартфони, пластикові картки або інші пристрої з підтримкою безконтактних платежів.
• Електронні транзакції. Електронні гроші дозволяють здійснювати швидкі та зручні електронні платежі без необхідності обмінювати фізичні гроші.
• Безпека. Електронні гроші можуть бути захищені різними методами шифрування та автентифікації, що робить їх більш безпечними порівняно з готівкою.
• Можливість відстеження. Електронні платежі можуть бути легше відстежувані та аналізовані, що може бути корисним для ведення фінансової звітності, контролю над витратами та боротьби з фінансовою злочинністю.
• Глобальний доступ. Електронні гроші дозволяють здійснювати платежі та транзакції в будь-якому місці з доступом до Інтернету.

Загалом, електронні гроші відіграють важливу роль у сучасній економіці, сприяючи зручності, ефективності та інноваціям у фінансовому секторі.

Переваги використання електронних грошей

Основні переваги використання електронних грошей:

• Електронні гроші дозволяють здійснювати платежі миттєво. Вам не потрібно брати з собою готівку або чеки, щоб заплатити за товари та послуги.
• Використання електронних грошей може бути безпечнішим порівняно з носінням готівки, оскільки вони можуть бути захищені паролями, біометричними данними та іншими методами автентифікації.
• Безконтактні платежі дозволяють здійснювати оплату, навіть не виймаючи картку або смартфон з гаманця, що покращує гігієнічні умови.
• Електронні транзакції можуть бути відстежені та аналізовані, що дозволяє краще контролювати витрати та здійснювати розумні фінансові рішення.
• Ви можете здійснювати платежі та отримувати гроші в будь-якій точці світу з доступом до Інтернету.
• Використання електронних грошей може зменшити виробництво та обіг паперової готівки, що може сприяти збереженню ресурсів та зменшенню впливу на навколишнє середовище.

Облік електронних грошей

Облік електронних грошей включає в себе систему записів та управління фінансовими операціями, здійсненими за допомогою електронних засобів платежу. Це відображення всіх транзакцій, балансів і інших фінансових даних, пов’язаних з електронними грішми. Облік електронних грошей зазвичай здійснюється через платіжні системи, банківські додатки, електронні гаманці, онлайн-платформи тощо.

Електронні гроші в Україні

В Україні існує багато різних платіжних систем та електронних гаманців. Крім того, Національний банк України (НБУ) регулював використання електронних грошей та встановлював вимоги до їхнього функціонування та захисту.

Електронні гроші дозволяють здійснювати різноманітні фінансові операції, включаючи платежі за товари та послуги, грошові перекази, оплату комунальних послуг, онлайн-покупки тощо. Використання електронних грошей сприяє зручності та швидкості проведення операцій, а також розвитку електронної торгівлі та цифрових платіжних рішень.

З 31 січня 2023 року набув чинності Закон №2888, що призводить до внесення змін в податкове законодавство та інші регуляторні акти, пов’язані з регулюванням електронних грошей. Обіг електронних грошей надає можливість підприємствам, ФОПам, організаціям та державним органам мати рахунки в цифровому форматі. Закон набуде повної чинності з 1 квітня 2023 року.

Види електронних грошей в Україні

• Електронні гаманці банків.
• Мобільні платіжні додатки.
• Електронні гаманці та платіжні системи.
• Електронні платіжні картки.
• Криптовалюта.

Питання як саме обміняти електронні гроші?

Обмін електронних грошей – це процес конвертації або перетворення одного типу електронних грошей на інший або на готівку. Це може включати переказ коштів з одного електронного рахунку на інший, обмін електронних грошей на фізичну готівку, а також конвертацію електронних грошей з однієї валюти в іншу.

Безпека та перспективи розвитку

Українські електронні платіжні системи мають свій ступінь ризику. Безпека є критичним аспектом електронних платежів та обміну електронних грошей. Забезпечення надійності та конфіденційності фінансових та особистих даних користувачів є основною передумовою довіри до цифрових платіжних систем.

Ось деякі важливі аспекти безпеки:

• Кібербезпека.
• Боротьба зі шахрайством.
• Освіта користувачів.
• Додаткова аутентифікація.
• Блокчейн та криптографія.

Закон України про електронні гроші

Визначення поняття електронних грошей міститься у Законі про платіжні послуги, конкретно в статті 1, де зазначено, що електронні гроші – це вартісні одиниці, зберігаються у цифровій формі, і видані однією установою з метою проведення платіжних операцій, які приймаються іншими суб’єктами, окрім видавця цих грошей. Вони також є грошовим зобов’язанням видавця електронних грошей. Простіше кажучи, фінансові організації з ліцензіями Національного банку України можуть випускати електронні гроші. Підприємства можуть відкривати рахунки в таких організаціях, приймати та здійснювати платежі електронними грошима.

Закон України про електронні гроші містить основні положення, які стосуються електронних грошей і включають: визначення електронних грошей, ліцензування видавців електронних грошей, захист прав споживачів, обов’язковість визначення лімітів та обмежень та регулювання діяльності платіжних систем.

Що таке віртуальні активи?

Віртуальні активи та віртуальна валюта – це поняття, які часто використовуються в контексті цифрових фінансових технологій.

Віртуальні активи – це цифрові або криптографічні предмети, які мають вартість та можуть бути власністю або об’єктом обігу в електронному середовищі. Вони можуть включати криптовалюти, токени, цифрові миті та інші цифрові ресурси. Віртуальні активи можуть використовуватися для різних цілей, включаючи зберігання вартості, ведення децентралізованих облікових записів, участь у смарт-контрактах та багато іншого.

В свою чергу віртуальна валюта – це тип віртуальних активів, який може використовуватися як засіб обміну та платежу в електронному середовищі. Найбільш відомий приклад віртуальної валюти – це криптовалюта, така як Bitcoin, Ethereum та інші. Вони мають вартість та можуть бути використані для здійснення безпечних та анонімних платежів між користувачами по всьому світу.

Закон про віртуальні активи

15 вересня 2022 року був оголошений закон України «Про цифрові активи» (далі – «Закон»).

Важливо зазначити, що цей закон був прийнятий Верховною Радою України ще 8 вересня 2021 року, але Президент України відмовився підписувати його, висуваючи аргументи про непотрібність створення нової регуляторної структури для управління цим сектором, а також пропонуючи доручити ці питання Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Закон забезпечує формалізацію діяльності в сфері цифрових активів, впроваджує системне регулювання відносин, пов’язаних з оборотом цифрових активів на території України, а також устанавлює правові стандарти для учасників ринку цифрових активів та основні принципи державної стратегії в цьому секторі. Варто відзначити, що чинність Закону набуде ефективності після прийняття та опублікування Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України, що стосуються оподаткування операцій з цифровими активами»