Упрощение порядка раскрытия банковской тайны по делам выявления необоснованных активов

Упрощение порядка раскрытия банковской тайны по делам выявления необоснованных активов

Постановлением НБУ №13 от 31 января 2020 году упрощен порядок раскрытия банковской тайны.
 

Постановлением НБУ №13 от 31 января 2020 об утверждении изменений в "Правила хранения, защиты, использования и раскрытия банковской тайны" упрощен порядок раскрытия банковской тайны по запросу органам прокуратуры Украины, Службы безопасности Украины, Государственному бюро расследований, Национальной полиции, Национальном антикоррупционном бюро Украины, Антимонопольного комитета Украины.

Постановление официально опубликовано 3 февраля 2020г. на сайте Национального банка Украины.

Этим постановлением НБУ привел порядок раскрытия банковской тайны в соответствии с нормами Закона Украины №263-IX "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно конфискации незаконных активов лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления, и наказание за приобретение таких активов ", который был принят Верховной Радой 31 октября 2019, а также и с требованиями статьи 62 Закон Украины "О банках и банковской деятельности" в части упрощения порядка раскрытия банками информации, содержащей банковскую тайну.

Пунктами 3, 3 1 и 3 2 статьи 62 закона Украины "О банках и банковской деятельности" определен перечень государственных органов, которые могут получить по письменному запросу без решения суда доступ к информации об операциях по счетам лиц, включая информацию о контрагентах, даже если их счета открыты в других банках.

Отдельно определено, что органам прокуратуры Украины, Государственному бюро расследований, Национальном антикоррупционном бюро Украины по делам по выявлению необоснованных активов и сбора доказательств их необоснованности, информация о юридических и физических лицах, содержащая банковскую тайну, раскрывается банками по письменному требованию таких органов, по операциям по счетам конкретного юридического лица, физического лица - субъекта предпринимательской деятельности или физического лица за конкретный промежуток времени с указанием контрагентов.

Вместе с тем предусмотрено, что в том числе по делам по выявлению необоснованных активов и сбора доказательств их необоснованности Национальное антикоррупционное бюро Украины может по письменному требованию получить доступ к информации по счетам, вкладам, сделках, операциях по счетам или без открытия счетов конкретного юридического лица, физического лица - субъекта предпринимательской деятельности или физического лица за конкретный промежуток времени с указанием контрагентов.

Напомним, что 3 декабря 2019 года принят Закон Украины № 322-IX “О внесении изменений в некоторые законы Украины в связи с ратификацией Соглашения между Правительством Украины и Правительством Соединенных Штатов Америки для улучшения выполнения налоговых правил и применения положений Закона США "О налоговых требования к иностранным счетов" (FATCA)”.

Так, законом № 322-IX внесены изменения в Законы Украины "О банках и банковской деятельности" и "О депозитарной системе Украины" с целью имплементации положений Соглашения между Правительством Украины и Правительством Соединенных Штатов Америки для улучшения выполнения налоговых правил и применения положений Закона США "О налоговых требования к иностранным счетов" (FATCA) "в национальном законодательстве.

В частности, подпунктом "г" пункта 4 части первой статьи 62 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" определено, что банковская тайна раскрываться центральному органу исполнительной власти, реализующим государственную налоговую политику, в случаях и в объеме, определенных Соглашением между Правительством Украины и Правительством Соединенных Штатов Америки для улучшения выполнения налоговых правил и применения положений Закона США "О налоговых требования к иностранным счетов" (FATCA) и другими ратифицированными международными договорами, содержащие положения об обмене информацией для налоговых целей, или согласно заключенным на основании таких договоров межведомственными договорами и порядок раскрытия такой информации устанавливается Национальным банком Украины.

Внесены изменения в Закон Украины "О депозитарной системе Украины" предусматривают, что информация, содержащаяся в системе депозитарного учета, предоставляется в случаях и в объеме, определенных соглашением по FATCA и другими международными договорами, содержащие положения об обмене информацией для налоговых целей, согласие на обязательность которых предоставлено Верховной Радой Украины, или заключенным на их основании межведомственными договорами. Порядок раскрытия такой информации устанавливается Комиссией по согласованию с центральным органом исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную финансовую политику, и с центральным органом исполнительной власти, реализующим государственную налоговую политику.

(фото с сайта pixabay)

Social media & sharing icons powered by UltimatelySocial
Читайте наступне:
Украина ввела временный безвизовых для британцев

Закрыть