О ежегодном подтверждении сведений о конечном бенефициарного владельца юридического лица

Письмо Министерства юстиции Украины от 13 января 2021 № 245 /8.4.4/ 32-21
 

Министерство юстиции Украины с целью формирования единой практики применения положений Закон Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований» (далее - Закон о регистрации) по ежегодного подтверждения сведений о конечном бенефициарного владельца юридического лица (далее - КБВ) в пределах компетенции сообщает. Законом Украины от 6 декабря 2019 № 361-IX "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее - Закон № 361-IX) дополнен Закон о регистрации статьей 17 1 которой определен перечень документов, представляемых для подтверждения сведений о КБВ ежегодно, начиная со следующего года с даты государственной регистрации юридического лица, в течение 14 календарных дней. Согласно частью четвертой раздела X «Заключительные и переходные положения» Закона 361-IX все юридические лица обновить информацию о КБВ в течение трех месяцев со дня вступления в силу нормативно-правовым актом, будет утверждена форма и содержание структуры собственности.

Поскольку в 2020 году нормативно-правовой акт, которым должны быть утверждены форма и содержание структуры собственности, принят не был, то представление сведений о КБВ впервые в соответствии с указанным законом ожидаться в 2021 году после принятия указанного нормативно-правового акта.

Поскольку речь идет о ежегодном подтверждение, то исходя из этого принципа следующее подтверждение планируется уже в 2022 году. При этом Закон о регистрации установил, в течение какого срока должно быть подтверждение - 14 календарных дней с даты государственной регистрации. Поэтому каждое юридическое лицо в 2022 году в течение 14 календарных дней с даты государственной регистрации создания такого юридического лица должен подтвердить сведения о КБВ.

Например, если юридическое лицо зарегистрировано 10 февраля, то обязанность по представлению документов в соответствии со статьей 17 1 Закона о регистрации у него возникает с 10 февраля 2022 года. Также информируем, что представление документов в соответствии с указанной статьей осуществляется независимо от того, происходили в течение года любые изменения по КБВ.
Полезные ссылки:

(фото с сайта pixabay)
Social media & sharing icons powered by UltimatelySocial
Читайте наступне:
США ввели санкции против украинской компании.

Министерство финансов США заявило, что санкции введены против одесской компании.

Закрыть